Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер», утвержденного приказом Минтруда и социальной защиты РФ от 21.02.2019 № 103н!
1С:Бухгалтерия 8. Уровень 2. Налог на прибыль и расчеты по ПБУ 18/2- это уникальный курс, в котором особое внимание уделено наиболее сложным вопросам налогового и бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль, возникающим в финансово-хозяйственной деятельности организаций, применяющих ПБУ 18/02.
На данном курсе рассматриваются примеры хозяйственных операций различного уровня сложности, которые охватывают наиболее распространенные случаи возникновения разниц между бухгалтерским и налоговым учетом. Огромный плюс программы 1С:Бухгалтерия- это автоматизация. Основная задача данного курса- это научить слушателей пользоваться возможностями программы, понимать почему возникают разницы, каким образом программа их классифицирует и какие проводки формирует в результате при «Закрытии месяца», а также научить сопоставлять данные бухгалтерского учета, налогового учета, декларации по налогу на прибыль, бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.
Программа курса:
Спойлер
Модуль 1. Основные принципы ведения налогового учета в программе "1С:Бухгалтерия 8" (4 ак. ч.)
Общие принципы учета разниц бухгалтерского и налогового учета, налоговых обязательств и активов в соответствии с ПБУ 18/2.
План счетов для ведения налогового учета.
Настройка расчетов по налогу на прибыль. Учетная политика. Задание списка прямых расходов.
Справочники, влияющие на налоговый учет в программе.
Ввод начальных остатков по налоговому учету.
Модуль 2. Отражение хозяйственных операций в налоговом учете (8 ак. ч.)
Учет основных средств в связи с изменениями в НК с 2016года: различные правила формирования первоначальной стоимости основных средств, различные методы начисления амортизации, амортизационная премия, специальные коэффициенты.
Модернизация ОС.
Реализация ОС с убытком. Особые правила учета убытка.
Учет нормируемых расходов (командировочные расходы, представительские, расходы на рекламу).
Налоговый учет товаров и материалов: поступление, реализация, списание.
Списание транспортных расходов.
Налоговый учет в производстве: выпуск и реализация готовой продукции. Формирование себестоимости готовой продукции, исходя из правил ПБУ 5 и ст. 318 НК. Незавершенное производство.
Расходы будущих периодов.
Резервы по сомнительным долгам.
Проценты по займам с учетом предельных значений процентных ставок по обязательствам из контролируемых сделок. Использование документа "Бухгалтерская справка".
Порядок переноса убытков на будущее.
Модуль 3. Завершение периода (4 ак. ч.)
Определение финансового результата.
Сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета.
Регистры налогового учета.
Расчет налога на прибыль; составление декларации по налогу на прибыль.
Отчет о прибылях и убытках; сопоставление данных с налоговой декларацией и бухгалтерским балансом.
Продолжительность курса: 16 ак.ч.
1С:Бухгалтерия 8. Уровень 2. Налог на прибыль и расчеты по ПБУ 18/2- это уникальный курс, в котором особое внимание уделено наиболее сложным вопросам налогового и бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль, возникающим в финансово-хозяйственной деятельности организаций, применяющих ПБУ 18/02.
На данном курсе рассматриваются примеры хозяйственных операций различного уровня сложности, которые охватывают наиболее распространенные случаи возникновения разниц между бухгалтерским и налоговым учетом. Огромный плюс программы 1С:Бухгалтерия- это автоматизация. Основная задача данного курса- это научить слушателей пользоваться возможностями программы, понимать почему возникают разницы, каким образом программа их классифицирует и какие проводки формирует в результате при «Закрытии месяца», а также научить сопоставлять данные бухгалтерского учета, налогового учета, декларации по налогу на прибыль, бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.
Программа курса:
Спойлер
Модуль 1. Основные принципы ведения налогового учета в программе "1С:Бухгалтерия 8" (4 ак. ч.)
Общие принципы учета разниц бухгалтерского и налогового учета, налоговых обязательств и активов в соответствии с ПБУ 18/2.
План счетов для ведения налогового учета.
Настройка расчетов по налогу на прибыль. Учетная политика. Задание списка прямых расходов.
Справочники, влияющие на налоговый учет в программе.
Ввод начальных остатков по налоговому учету.
Модуль 2. Отражение хозяйственных операций в налоговом учете (8 ак. ч.)
Учет основных средств в связи с изменениями в НК с 2016года: различные правила формирования первоначальной стоимости основных средств, различные методы начисления амортизации, амортизационная премия, специальные коэффициенты.
Модернизация ОС.
Реализация ОС с убытком. Особые правила учета убытка.
Учет нормируемых расходов (командировочные расходы, представительские, расходы на рекламу).
Налоговый учет товаров и материалов: поступление, реализация, списание.
Списание транспортных расходов.
Налоговый учет в производстве: выпуск и реализация готовой продукции. Формирование себестоимости готовой продукции, исходя из правил ПБУ 5 и ст. 318 НК. Незавершенное производство.
Расходы будущих периодов.
Резервы по сомнительным долгам.
Проценты по займам с учетом предельных значений процентных ставок по обязательствам из контролируемых сделок. Использование документа "Бухгалтерская справка".
Порядок переноса убытков на будущее.
Модуль 3. Завершение периода (4 ак. ч.)
Определение финансового результата.
Сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета.
Регистры налогового учета.
Расчет налога на прибыль; составление декларации по налогу на прибыль.
Отчет о прибылях и убытках; сопоставление данных с налоговой декларацией и бухгалтерским балансом.
Продолжительность курса: 16 ак.ч.
